中國財政部公布會計師事務所反洗錢工作管理辦法(征求意見稿)
中新社北京5月20日電 (記者 趙建華)中國財政部、中國人民銀行研究起草《會計師事務所反洗錢工作管理辦法(征求意見稿)》(下稱《辦法》)。財政部20日對外公布《辦法》全文,向社會公開征求意見。
《辦法》共五章三十條,主要內(nèi)容包括,總則;反洗錢義務,明確反洗錢內(nèi)控制度要求、風險評估、客戶盡職調(diào)查總體要求、可疑交易報告義務、資料保存義務等;監(jiān)督管理;法律責任;附則。
《辦法》要求會計師事務所制定和采取適當?shù)娘L險管理制度、措施和程序以管控洗錢風險。客戶身份資料和交易記錄在業(yè)務關系或交易結(jié)束后,應當至少保存十年。
《辦法》要求會計師事務所對下列客戶及其交易采取與洗錢風險相匹配的強化客戶盡職調(diào)查措施:來自高風險國家或地區(qū);屬于國家司法、執(zhí)法和監(jiān)察機關調(diào)查、發(fā)布的涉嫌洗錢及相關犯罪人員;屬于外國政要、國際組織高級管理人員、外國政要或者國家組織高級管理人員的家庭成員、密切關系人;客戶或者其交易存在其他較高洗錢風險情形。
會計師事務所履行反洗錢義務的業(yè)務范圍不包括從事審計等鑒證業(yè)務?!掇k法》還規(guī)定,對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息、反洗錢調(diào)查信息等反洗錢信息,應當予以保密;非依法律規(guī)定,不得向任何單位和個人提供。(完)


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